ضريبة الشركات
ضريبة الشركات

ضريبة الشركات (CT) في الإمارات: دليلك الشامل

إن دولة الإمارات العربية المتحدة تعد واحدة من الوجهات الرائدة للأعمال في منطقة الشرق الأوسط، وقد شهدت تحولًا كبيرًا في نظامها الضريبي من خلال تطبيق ضريبة الشركات لأول مرة في عام 2024. هذه الخطوة تعد جزءًا من استراتيجية الدولة للتحول الاقتصادي وتنويع مصادر الدخل، بهدف تعزيز الاستدامة المالية على المدى الطويل. إذا كنت تدير أو تخطط لبدء نشاط تجاري في الإمارات، فمن المهم أن تتعرف على تفاصيل ضريبة الشركات لضمان الامتثال والتخطيط المالي السليم.

كيف يمكن لمكتبنا أن يساعدك؟

في المركز الدولي للاستشارات وتدقيق الحسابات، نقدم لك استشارات مالية وضريبية متخصصة تساعدك في فهمها وكيفية التعامل معها. من خلال فريقنا المتخصص، نوفر لك الدعم في جميع مراحل إدارة الضريبة، من الحسابات إلى التسجيل، بالإضافة إلى تقديم استشارات حول كيفية الاستفادة من الإعفاءات الضريبية المتاحة. نحن هنا لنساعدك على الامتثال الكامل للنظام الضريبي وتخفيف العبء الإداري عنك، مما يتيح لك التركيز على تطوير أعمالك.

تعرف على ضريبة الشـركات في الإمارات

في 2024، تم تطبيق ضريبة الشركات في الإمارات لأول مرة بمعدل أساسي قدره 9% على الأرباح التي تتجاوز 375,000 درهم إماراتي سنويًا. تهدف هذه الضريبة إلى تعزيز الشفافية المالية وزيادة الإيرادات الحكومية، بينما تظل الإمارات من الدول ذات الأنظمة الضريبية الأكثر تنافسية في المنطقة.

نسبة ضريبة الشركات:

  • 9% على الأرباح التي تتجاوز 375,000 درهم سنويًا.
  • الشركات التي تحقق أرباحًا أقل من هذا المبلغ معفاة من الضريبة.

كيفية حساب ضريبة الشركات؟

لحسابها، يتم اتباع الخطوات التالية:

  1. حساب إجمالي الإيرادات: يتم جمع كافة الإيرادات الناتجة عن النشاط التجاري.
  2. خصم النفقات: يتم خصم النفقات التشغيلية مثل الأجور، الإيجارات، وتكاليف الإنتاج.
  3. حساب الربح الصافي: يتم تحديد الأرباح بعد خصم النفقات.
  4. تطبيق الضريبة: على الأرباح التي تتجاوز 375,000 درهم، يتم تطبيق نسبة 9%.

الشركات المعفاة من ضريبة الشركات

هناك بعض الشركات التي تتمتع بالإعفاءات. من أبرز هذه الإعفاءات:

  • الشركات التي تعمل في المناطق الحرة: تتمتع الشركات في هذه المناطق بإعفاءات ضريبية لفترات محددة.
  • الشركات الصغيرة: التي لا تتجاوز أرباحها 375,000 درهم سنويًا.
  • الجهات الحكومية: والكيانات الحكومية التابعة.
  • المؤسسات الخيرية والمنظمات غير الربحية.
  • صناديق الاستثمار والمعاشات: التي تحقق الاشتراطات المحددة.

متى يجب التسجيل في ضريبة الشركات؟

وفقًا للقانون، يجب على جميع الشركات في الإمارات التسجيل في ضريبة الشـركات بغض النظر عن حجم أرباحها السنوية. هذا يشمل الشركات التي تحقق أرباحًا أقل من 375,000 درهم، حيث يتم فرض إعفاء ضريبي على الأرباح التي لا تتجاوز هذا المبلغ، لكن يجب على جميع الشركات التسجيل لضمان الامتثال. وفي حال عدم التسجيل، سيتم فرض غرامة قدرها 10,000 درهم إماراتي.

الفرق بين ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات

  • ضريبة القيمة المضافة (VAT): تُفرض على استهلاك السلع والخدمات ولا علاقة لها بالأرباح.
  • ضريبة الشركات: تُفرض على أرباح الشركات الناتجة عن الأنشطة التجارية.

كيف نحسب مبلغ الضريبة؟

لحساب الضريبة المستحقة على الشركة، يتم اتباع الخطوات التالية:

  1. حساب الإيرادات: اجمع كل الدخل الناتج عن النشاط التجاري.
  2. خصم النفقات: مثل الأجور، الإيجارات، والنفقات الأخرى المتعلقة بالأعمال.
  3. حساب الربح الصافي: إجمالي الإيرادات بعد خصم النفقات.
  4. تطبيق نسبة الضريبة: على الأرباح التي تتجاوز 375,000 درهم.

نصيحة للعملاء: لماذا عليك اللجوء إلينا؟

فهم ضريبة الشركات وتطبيقها قد يكون معقدًا، لكن في المركز الدولي للاستشارات وتدقيق الحسابات نقدم لك كل ما تحتاجه لتسهيل هذه العملية. نحن نساعدك في:

  • فهم كيفية حساب ضريبة الشركات بشكل دقيق.
  • تقديم استشارات مهنية لضمان الامتثال الكامل للقوانين.
  • توفير خطة ضريبية استراتيجية تساهم في تقليل العبء المالي وتحقيق النجاح المستدام.

خاتمة: الطريق إلى النجاح يبدأ بفهم ملفك الضريبي

في الختام، تمثل ضريبة الشركات في الإمارات خطوة هامة نحو تعزيز الاستدامة المالية والشفافية في قطاع الأعمال. ومع التطبيق الجديد لضريبة الشركات في 2024، يمكن للشركات المحلية والدولية أن تستفيد من بيئة ضريبية تشجع على النمو والابتكار. لضمان الامتثال الكامل والاستفادة القصوى من الحوافز الضريبية، نحن في المركز الدولي للاستشارات وتدقيق الحسابات هنا لمساعدتك. يمكننا مساعدتك في التخطيط وتنظيم الشؤون الضريبية لشركتك، مما يتيح لك التركيز على تحقيق النجاح والنمو المستدام في بيئة الأعمال الإماراتية.

ابدأ اليوم وحقق أقصى استفادة من الفرص الضريبية في الإمارات!