خدماتنا في ضريبة القيمة المضافة

ما هي ضريبة القيمة المضافة (VAT) ؟

هي ضريبة غير مباشرة يتم فرضها على السلع والخدمات أثناء مراحل مختلفة من سلسلة التوريد. على الرغم من أن الشركات التي تقوم بإنتاج أو بيع السلع والخدمات هي من تحسب وتحصّل هذه الضريبة، إلا أن المسؤولية النهائية عن دفع هذه الضريبة تقع على عاتق المستهلك النهائي. في دولة الإمارات العربية المتحدة، تم تطبيق ضريبة القيمة المضافة ابتداءً من 1 يناير 2018، بنسبة 5% على معظم السلع والخدمات.

متى يجب التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟

يتوجب على الشركات التسجيل عندما تتجاوز إيراداتها أو توريداتها الخاضعة للضريبة حدودًا معينة:

1. التسجيل الإلزامي: يجب على الشركات التسجيل بشكل إلزامي إذا تجاوزت إيراداتها أو توريداتها الخاضعة للضريبة 375,000 درهم إماراتي في السنة. هذا يعني أنه إذا كانت الشركة تبيع سلعًا أو خدمات تصل قيمتها إلى هذا المبلغ أو أكثر، يجب أن تسجل في الضريبة.
2. التسجيل الاختياري: إذا كانت إيرادات الشركة أقل من 375,000 درهم ولكن تتجاوز 187,500 درهم، فيمكن للشركة التسجيل بشكل اختياري. يعني هذا أنه إذا كانت الشركة تلبي الشروط ولكنها لم تصل بعد إلى الحد الإلزامي، يمكنها الاختيار ما إذا كانت ترغب في التسجيل لضريبة القيمة المضافة.

كيف يتم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟

يمكن لأي شركة أو مؤسسة التسجيل من خلال الموقع الإلكتروني للهيئة الاتحادية للضرائب. يجب على الشركات أن تقوم بإنشاء حساب إلكتروني على الموقع للبدء في عملية التسجيل. خلال عملية التسجيل، سيتعين على الشركة تقديم تفاصيل دقيقة حول نوع الأعمال والإيرادات.
نصائح لتجنب الأخطاء: نظرًا لأن أي خطأ في عملية التسجيل قد يؤدي إلى غرامات، يُنصح بالتواصل مع فريقنا المتخصص في المركز الدولي للاستشارات وتدقيق الحسابات. نحن نضمن لك أن عملية التسجيل ستتم بشكل سليم ومباشر. كما أننا نقدم الدعم الكامل في تقديم كافة الوثائق المطلوبة.

يمكنك الاتصال بنا على الأرقام التالية للحصول على الدعم:

• 0568086312
• 042501521
  أو عبر البريد الإلكتروني: [email protected].

كيفية تحصيل ضريبة القيمة المضافة؟

بمجرد أن تكون الشركة مسجلة، يجب عليها القيام بعدد من الأمور لضمان التزامها بالقوانين:

1. توثيق الإيرادات والنفقات: يجب على الشركات أن تسجل جميع إيراداتها وتكاليفها، بما في ذلك تحصيل ضريبة القيمة المضافة على السلع والخدمات التي تبيعها (ما يُعرف بالضريبة المخرجة) ودفع ضريبة القيمة المضافة على السلع والخدمات التي تشتريها من الموردين (ما يُعرف بالضريبة المدخلة).
2. فرض ضريبة القيمة المضافة على العملاء: يجب على الشركات المسجلة أن تفرض الضريبة بنسبة 5% على جميع السلع والخدمات التي تقدمها للعملاء النهائيين.
3. تسديد الضريبة: في نهاية كل فترة ضريبية، يتم حساب الضريبة المستحقة على الشركة من خلال الفرق بين الضريبة المخرجة (التي تم تحصيلها من العملاء) والضريبة المدخلة (التي تم دفعها للموردين). إذا كانت الضريبة المخرجة أكبر من الضريبة المدخلة، يتعين على الشركة دفع الفرق إلى الهيئة الاتحادية للضرائب.

إذا كانت الضريبة المدخلة أكبر من الضريبة المخرجة، يمكن للشركة تقديم طلب لاسترداد الفارق من الهيئة الاتحادية للضرائب.

ما هي الشركات التي يجب أن تطبق عليها ضريبة القيمة المضافة؟

تطبق في جميع إمارات دولة الإمارات العربية المتحدة، بما في ذلك معظم المناطق الحرة. لكن، هناك بعض المناطق الحرة التي يتم تحديدها من قبل مجلس الوزراء، والتي تعتبر كأنها “خارج الدولة”، وبالتالي لا تطبق عليها.

نقل البضائع بين المناطق الحرة:

إذا كانت البضائع تنتقل بين هذه المناطق الحرة المعفاة من الضريبة، فإن عملية النقل لا تخضع لضريبة القيمة المضافة. بمعنى آخر، يجب أن تكون الشركات على دراية بمناطق الاستثناء لتجنب أي مخالفة.

إقرار ضريبة القيمة المضافة:

الإقرار الضريبي هو المستند الذي يجب على الشركات تقديمه بشكل دوري (عادة كل ثلاثة أشهر أو سنويًا حسب حجم أعمال الشركة) إلى الهيئة الاتحادية للضرائب. في هذا الإقرار، يجب على الشركات تحديد:

1. ضريبة المدخلات: الضريبة التي قامت الشركات بدفعها للموردين على السلع والخدمات التي تم شراؤها.
2. ضريبة المخرجات: الضريبة التي قامت الشركات بتحصيلها من العملاء على السلع والخدمات التي تم بيعها.

يجب على الشركات تحديد الفارق بين هاتين القيمتين، وإذا كانت ضريبة المخرجات أعلى من ضريبة المدخلات، يجب على الشركة دفع الفارق. أما إذا كانت ضريبة المدخلات أكبر، يمكن استرداد الفارق.

خدماتنا في المركز الدولي للاستشارات وتدقيق الحسابات

نحن في المركز الدولي للاستشارات وتدقيق الحسابات نقدم مجموعة شاملة من الخدمات الضريبية التي تشمل:

1. 1. استشارات ضريبية متخصصة:
      • نساعدك في فهم قوانين ضريبة القيمة المضافة وكيفية تطبيقها على شركتك.
      • نقدم حلول ضريبية تساعدك في تحسين التزامك الضريبي وتجنب الأخطاء المكلفة.
   2. التسجيل في ضريبة القيمة المضافة:
      • نحن نقوم بإتمام جميع إجراءات التسجيل نيابة عنك بشكل دقيق وسريع، لتفادي أي غرامات.
   3. إلغاء التسجيل:
      • في حال لم تعد شركتك بحاجة للاستمرار في التسجيل بضريبة القيمة المضافة (مثلًا إذا قلّت إيراداتها عن الحد المطلوب)، يمكننا مساعدتك في إتمام إجراءات الإلغاء.
   4. دعم في تقديم الاعتراضات:
      • في حال كانت هناك أي نزاعات تتعلق بضريبة القيمة المضافة، نحن نوفر لك الدعم الكامل في تقديم الاعتراضات والتعامل مع الهيئة الاتحادية للضرائب لحل أي مشاكل.

لماذا تختارنا؟

نحن نضمن لك:

• التزام تام بالقوانين الضريبية.
• تجنب الغرامات من خلال عملية تسجيل صحيحة.
• استشارات مهنية ودعماً متكاملاً في جميع مراحل التعامل مع ضريبة القيمة المضافة.

تواصل معنا الآن!

للحصول على استشارة ضريبية أو مزيد من المعلومات ، لا تتردد في الاتصال بنا عبر الأرقام أو البريد الإلكتروني المبينين أعلاه.